【借贷（dài）新规施行，部分旧账也（yě）要适用新规则】
最高人（rén）民法（fǎ）院修订的《关（guān）于审（shěn）理民间借贷案件适用法律若（ruò）干问题的规定》（下称“借贷新规”），已（yǐ）经于2020年8月20日开始实施。按照新的借贷（dài）规则，部分（fèn）发生在2020年（nián）8月（yuè）20日之（zhī）前的民间借贷（dài）（下称“旧债”），也（yě）要适用新规则。哪些旧账可以（yǐ）重新核定利息（xī），为了读者能够直观（guān）对照法律规则，首先（xiān）把（bǎ）借贷新规的相关规则援引如下：
借贷（dài）新（xīn）规第26条：“以中国（guó）人民（mín）银行（háng）授权全国银行间同业拆借中心每月（yuè）20日发布的（de）一年（nián）期贷款市（shì）场报价利率（LPR）的4倍为标准（zhǔn）确定（dìng）民间借（jiè）贷利率的（de）司法保护上（shàng）限。”
借贷新规第32条：“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借（jiè）贷纠纷案件，适（shì）用本（běn）规定。借贷（dài）行为发生在2019年8月20日之前的（de），可参照（zhào）原告起（qǐ）诉时一（yī）年期（qī）贷款市场（chǎng）报（bào）价利（lì）率（lǜ）四倍确定受保护（hù）的利率上（shàng）限。”
借（jiè）贷新（xīn）规第（dì）14条：“具有下列情形之一的，人民（mín）法院应当认定民（mín）间借贷合同无效：（一）套取金（jīn）融机构贷（dài）款转贷的；（二）以向其（qí）他（tā）营利法人借贷、向本单位职工集资（zī），或者以向公众非（fēi）法吸收存款等方式取得（dé）的资金转贷的；（三）未依法取得放贷资格的出借（jiè）人（rén），以营利（lì）为目的向（xiàng）社会不特（tè）定对象提供借款的；（四）出（chū）借（jiè）人事先（xiān）知道或者应（yīng）当知道借（jiè）款（kuǎn）人（rén）借（jiè）款用（yòng）于违法犯（fàn）罪活动仍然提供借（jiè）款的；（五）违反法律、行政法（fǎ）规强制性规定的（de）；（六）违背公序良俗的。”
按照新的借贷规则，目前年利（lì）率超过15.4%的旧账，以及存在合（hé）同无（wú）效情形的旧账，借款人可以主张按新规则处理，小编下文分类详解。
【七（qī）类民间借贷（dài）旧债的处（chù）理方法】
1.已经履行完毕的旧债（zhài）
不管（guǎn）是（shì）2020年8月20日之前还（hái）是之（zhī）后履行完毕，只要（yào）已经还清本息，借贷合同就已经终止了（le）。虽然（rán）与现行法律规则存在冲突，但（dàn）现行规则已经（jīng）没有适用的空间了。所以，这类旧债不能适用新规（guī）则，多付的利息也不能追回。例（lì）外是，综合年（nián）利（lì）率超过36%的部（bù）分（fèn），可以（yǐ）主（zhǔ）张返还。
2.未履行完毕但已经涉诉的旧债
2020年8月（yuè）20日之（zhī）前案件（jiàn）已经审理（lǐ）完毕，或者正（zhèng）在审理的一审（shěn）、二审、再审民间借贷（dài）案件（jiàn），不适用借贷新规，仍按照以（yǐ）前（qián）的规则审判案件，即利率上限按（àn）照“以24%和36%为基准的两线（xiàn）三区”执（zhí）行。
3.金融（róng）机构发放的旧债（zhài）
银行发放的消费贷（dài）款（kuǎn）、信用卡（kǎ）分期等旧（jiù）账，不适用借贷新规，因（yīn）为这类贷款不属（shǔ）于（yú）民（mín）间借贷，而是金融机构贷款。除（chú）了银行外，持有金融牌照、可以经营贷款业务的机构（gòu），比（bǐ）如（rú）保险公（gōng）司、信托公司（sī）等发放的贷款也属于金融贷款（kuǎn），不适用借贷新规。
4.没（méi）有领（lǐng）取金融牌照、没有放贷资质（zhì）的机构发放（fàng）的旧（jiù）债
校园贷、套路（lù）贷、P2P等网贷平台、小额贷公（gōng）司（sī）、财务（wù）公（gōng）司等发放的（de）贷款，尚未还清本息的，属于借贷（dài）新规（guī）第14条规定的“未依法（fǎ）取得放贷资格的出借人，以营利为（wéi）目的向（xiàng）社会不特定（dìng）对象提供借（jiè）款（kuǎn）的”情形，借贷合同（tóng）无效，借款人应全额（é）返还本金，出借人（rén）应（yīng）返还已收取的利（lì）息。借款人（rén）已（yǐ）经支付利息，且剩（shèng）余本金不足以抵扣利息的，可以主动起诉确认合（hé）同无效（xiào），要（yào）求返还（hái）利息。
5.出（chū）借人套取金融（róng）机（jī）构（gòu）贷款转贷（dài）的旧债
出借人套取银行的经营（yíng）贷、消费贷等贷款之后，擅自（zì）改变用途，将贷款用于民间放贷（dài），不管是否（fǒu）收（shōu）取利息、是否赚取利差，该民间借贷合同无效（xiào）。此类（lèi）旧债尚未履行完毕的，借款人掌（zhǎng）握出借人套贷证（zhèng）据后，可以起诉出借人（rén），主张（zhāng）合同无效（xiào）、双方相互返还，即借款人返（fǎn）还本金、出借人返还利息（xī）。
6.出借人以（yǐ）向其他营利（lì）法人借贷、向本（běn）单位（wèi）职工集（jí）资，或者（zhě）以向公众非（fēi）法吸收（shōu）存款等方式取得的资金转贷的旧债
借贷营利法人的经营资金转（zhuǎn）贷、用单位集资款转贷、非法（fǎ）吸收公众（zhòng）存（cún）款转贷，这（zhè）类行为（wéi）被借（jiè）贷新规所否定，此类（lèi）旧债没有履（lǚ）行完毕的（de），借款（kuǎn）人也（yě）可以主张借款合同无效、双方返还。注意（yì）例外情况，借贷（dài）非（fēi）营利法人、非法人单（dān）位、特（tè）定个人的（de）资（zī）金转贷（dài）的，不（bú）符合借贷合同无效情形（xíng）。此类诉讼的难（nán）点（diǎn）是举（jǔ）证，民（mín）事案（àn）件（jiàn）“谁（shuí）主张谁举证”，借款人需要掌握充足的证（zhèng）据，能够证明出借人有上述导致合（hé）同无效的情形。
7.借（jiè）款合同尚（shàng）未（wèi）履行（háng）完毕、且合法（fǎ）有效、但年（nián）利率超出15.4%的（de）旧债
此（cǐ）类旧债借款人应先测算一下综合借款利息，即包（bāo）括（kuò）借款利息、手续费、担保费、中介（jiè）费（fèi）、逾期利息、违约金等（děng）各种名目的费用，除本（běn）金外拢（lǒng）共支出（chū）的费用，再结合借款期限，大致测算一下（xià）年利率（lǜ）是否超出了15.4%。如果已经支（zhī）付（fù）的费用（yòng）综（zōng）合（hé）年利（lì）率（lǜ）超出了15.4%，但还（hái）有部分本（běn）金没有归还的（de），借款人（rén）可以（yǐ）与（yǔ）出借人主动沟通，主张多付（fù）的利息与剩余的本金（jīn）等额抵扣，若对方不同（tóng）意（yì）该（gāi）方案，借款人（rén）可以（yǐ）暂停还（hái）款，待对方提起诉讼（sòng）后，由法（fǎ）院（yuàn）依据（jù）借贷新规处理。
